Kriminālā hronika
Iznācis krimināltiesību speciālistu samērā apjomīgs un kvalitatīvs oktobra jaunumu apkopojums. Kas tur aktuāls attiecībā uz nodokļu jautājumiem? Un protams - par šodienas lielo ziņu - PVN izkrāpšanu.
Admirālis - Eiropā lielākais PVN izkrāpšanas gadījums
Atkal jau elektronika
Visur jau pārpublicēta šodienas preses EPPO relīze par šo, bet tur ir daudz plašāks stāsts. Pirms pāris gadiem rakstīju par EPPO (Eiropas prokuratūras nodokļu lietām virs EUR 10 milj.) operāciju Admirālis un tās sekām. Šodien izplatītā EPPO preses relīze ir par jaunu līdzvērtīgu operāciju, kur iesaistīta arī Latvija.
Shēma, gan, visai parasta - tirgota elektronika, iekasēts PVN, nenomaksāts valstij, bet aizskaitīts uz ofšoru uzņēmumiem.
Kodols - Baltijā, izkrāpti 300 milj.
Vēl vairāk, te teikts, ka tieši Latvijas un Lietuvas EPPO pēdējo pāris dienu laikā mobilizējušas 624 operatīvos darbiniekus lielākā daļā ES valstu, lai viņi vienlaikus veiktu arestus un kratīšanas. 200 no tiem - Latvijā!!! EPPO ziņo, ka noziedzīgais sindikāts esot bāzējies tieši Baltijā! Visas 32 aizturētās personas atradās Baltijā! ES valstīs neiegūtais PVN šajā lietā mērāms ap EUR 300 milj., kurā iesaistīti vairāk kā 400 uzņēmumi. Info par šo grupējumu izrietējis no Admiral sākotnējās lietas materiāliem. Kā jau parasti, vismaz uzreiz izmeklētāji tiek klāt salīdzinoši niecīgām summām. Viss jau sen ofšoros.
Daļa no lielā 3 miljardu gadījuma
Par lielāko PVN izkrāpšanas gadījumu domāta visa Admiral operācija kopumā. Šodienas ziņa ir vien par Admiral grupējuma atzaru, jo kopējais ES zaudētā PVN apjoms no Admiral gadījuma nu jau svārstās ap EUR 3 miljardiem! Bailes pat iedomāties, cik no tiem 3 miljardiem izzagti no tieši Baltijas valstu budžetiem.
Sausais atlikums
Kā lai šajā kontekstā nosauc Igaunijas politiskās spēlītes ar ES ViDA e-rēķinu ieviešanas projekta aizkavēšanu? Nedrīkst kavēties arī ar vietējo e-rēķinu ieviešanu. Praktiski šis gadījums nozīmē, ka tagad jāuzmanās elektronikas vairumtirdzniecības un mazumtirdzniecības uzņēmumiem, it sevišķi internetveikaliem, jo palielināsies risks, ka kāds kaut ko būs iegādājies pie kreisajiem tirgotājiem un VID centīsies daļu no pazaudētā PVN atkal atgūt no godīgajiem tirgotājiem, kas nav pamanījuši blēžus.
Tālāk - par pārējām oktobra kriminālās hronikas ziņām.
Ja policija izmeklē policiju..
..tad pastāv interešu konflikts. Tā esot teikts Eiropas policijas ētikas kodeksā. Tieši tādēļ (bet ne tikai) 31.10.24. pieņemti 3.lasījumā grozījumi Kriminālprocesa likumā, kas paredz, ka:
ar 1.1.25. VID darbinieku noziegumus izmeklēs KNAB, ne vairs VID iekšējās drošības dienests,
bet ar 1.1.26. VID Nodokļu un muitas policija vairs nebūs VID sastāvā.
Ja nelikumīgas cigaretes tavā auto..
.. tad var rēķināties ar 5 mēnešiem aiz restēm un rēķinu par akcīzes nodokli, PVN un izņemto cigarešu glabāšanas un iznīcināšanas rēķinu. Šajā gadījumā - ap EUR 123k par ~45k paciņu glabāšanu. Par glabāšanas sadaļu vēl pastrīdētos, jo kādēļ gan valstij būtu jāglabā nelikumīgas cigaretes. Gan jau ir iespējas savādāk fiksēt pierādījumus. Spriedums stājies spēkā.
Cik par ko?
Rīgas pilsētas tiesa piespriedusi 10 mēnešus apcietinājumā un 3 gadus aizliegumu nodarboties ar komercdarbību SIA amatpersonai par izvairīšanos no nodokļu nomaksas ap EUR 64k.
Pilno jaunumu apkopojumu iespējams izlasīt te.